Filippobacci | E+ | gambar palsu
Para penabung pensiun memperhatikan: lebih banyak pemberi kerja telah menambahkan opsi tabungan Roth untuk paket 401(k) tempat kerja Anda.
Dan karena a perubahan legislatifKemungkinan besar pihak yang tidak memiliki saham akan segera menawarkannya juga.
Sekitar 93% dari paket 401(k) menawarkan akun Roth pada tahun 2023, menurut survei tahunan yang dirilis pada bulan Desember oleh Plan Sponsor Council of America, sebuah kelompok perdagangan pemberi kerja.
Jumlah tersebut naik dari 89% pada tahun 2022 dan 62% pada satu dekade lalu, menurut survei yang mensurvei lebih dari 700 perusahaan dengan rencana 401(k) dengan berbagai ukuran.
Perbedaan Tabungan Roth dan 401(k) Sebelum Pajak
Roth mengacu pada bagaimana tabungan pensiun dikenai pajak.
Roth adalah rekening setelah pajak: Penabung membayar pajak dimuka atas kontribusi 401(k) mereka tetapi, dengan beberapa pengecualian, tidak membayar pajak nanti saat mereka menarik uang.
Sebaliknya, penghematan sebelum pajak telah menjadi jalur tradisional untuk rencana 401(k). Penabung mendapatkan keringanan pajak di muka, menunda tagihan pajak atas pendapatan dan kontribusi investasi hingga mereka melakukan penarikan nanti.
Tampaknya banyak yang tidak memanfaatkan ketersediaan Roth: Sekitar 21% pekerja yang memenuhi syarat memberikan kontribusi Roth pada tahun 2023, dibandingkan dengan 74% yang memberikan kontribusi sebelum pajak, menurut data PSCA.
Bagaimana memilih antara kontribusi Roth atau sebelum pajak
Menurut penasihat keuangan, memilih jenis kontribusi 401(k) yang akan diberikan (sebelum pajak atau Roth) sangat bergantung pada golongan pajak Anda saat ini dan ekspektasi tentang tarif pajak Anda di masa depan.
Anda ingin memilih salah satu yang akan membuat tagihan pajak Anda lebih rendah. Singkatnya, ini adalah a taruhan pajak.
Ini memerlukan beberapa tebakan cerdas. Misalnya, banyak penasihat keuangan merekomendasikan akun Roth untuk mereka yang berada di tahap awal karir mereka, suatu titik di mana tarif pajak mereka kemungkinan besar akan lebih rendah dibandingkan di masa depan, ketika gaji mereka hampir pasti akan lebih tinggi.
Lebih lanjut dari Keuangan Pribadi:
Jumlah Miliarder Milenial 401(k) Meningkat 400%
Biden mengakhiri beberapa rencana pengampunan pinjaman mahasiswa
Mengapa ‘pengunduran diri yang besar’ menjadi ‘masa menginap yang menyenangkan’
“Kami selalu merekomendasikan [Roth] untuk seseorang yang memiliki gaji rendah, biasanya pekerja yang lebih muda,” kata Olga Ismail, kepala konsultasi rencana pensiun di Provenance Wealth Advisors.
“Ini adalah kelompok pajak terendah yang pernah Anda alami, jadi mengapa tidak memanfaatkannya sekarang jika Anda bisa?” katanya.
Roth 401(k) juga memberikan peluang penghematan yang unik. Rekening pensiun individu Roth (disingkat Roth IRA) memiliki batas kontribusi tahunan yang lebih rendah daripada 401(k) dan memiliki batasan pendapatan untuk kelayakan. A 401(k) tidak memiliki batasan pendapatan. Oleh karena itu, Roth 401(k) memungkinkan mereka yang berpenghasilan lebih tinggi untuk mengakses langsung akun Roth dan memungkinkan semua penabung untuk menyumbangkan lebih banyak uang ke akun Roth daripada yang bisa mereka lakukan.
Perencana keuangan juga umumnya merekomendasikan diversifikasi antara Roth dan tabungan sebelum pajak. Hal ini memberikan fleksibilitas pajak di masa pensiun.
Misalnya, menarik uang secara strategis dari rekening Roth untuk mendapatkan penghasilan dapat menghalangi beberapa pensiunan menyebabkan premi yang lebih tinggi untuk Medicare Bagian B dan Medicare Bagian D. Premi tersebut dapat meningkat seiring dengan pendapatan, tetapi penarikan Roth tidak diperhitungkan dalam pendapatan kena pajak.
Selain itu, meskipun banyak orang memperkirakan tarif pajak mereka akan turun di masa pensiun, hal ini tidak selalu terjadi.
Mengapa Adopsi Roth 401(k) Akan Meningkat
Lebih banyak penabung kemungkinan akan segera memiliki opsi Roth 401(k) jika mereka belum memilikinya.
Undang-undang pensiun tahun 2022 yang dikenal sebagai Secure 2.0 akan mewajibkan kontribusi “mengejar” 401(k) ke rekening Roth jika pendapatan pekerja melebihi $145.000 (diindeks untuk inflasi). aturan itu mulai berlaku pada tahun 2026.
Mereka yang berpenghasilan tinggi berusia 50 tahun ke atas harus menyumbangkan tabungan tambahan di atas batas tahunan 401(k). ke akun Roth, artinya hampir semua paket 401(k) mungkin perlu menawarkan akun Roth, kata Ismail.
Pekerja dapat menghemat hingga $23.000 dalam program 401(k) pada tahun 2024. Mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat menghemat tambahan $7.500 sebagai kontribusi tambahan.
“Menawarkan Roth sebagai pilihan telah menjadi praktik terbaik dalam beberapa tahun terakhir” dan, karena mandat bagi mereka yang berpenghasilan tinggi, “kami akan terus melihat Roth menjadi hal yang biasa,” kata Hattie Greenan, direktur penelitian PSCA.
Selain itu, Secure 2.0 memungkinkan perusahaan memberikan kontribusi pemberi kerja pada rencana 401(k) sebagai tandingan tabungan Roth. Sekitar 13% pengusaha mengatakan mereka “pasti” akan menambahkan opsi tersebut, dan 35% lainnya mengatakan mereka masih mempertimbangkannya, menurut data PSCA.
